Meldewesen (Bank)

Meldewesen ist im Bereich der Banken und Finanzdienstleister die Bezeichnung für alle Aktivitäten zur Erfüllung gesetzlicher Meldepflichten. Oftmals wird diese Aufgabe durch Abteilungen gleichen Namens erfüllt.

Meldepflichten der Banken

In weitaus größerem Maße als andere Unternehmen unterliegen Banken der Verpflichtung, Statistiken und Meldungen zu erstellen. Diese dienen Bundesbank und BaFin bei der Überwachung der Banken (Bankenregulierung) und der Sicherstellung der Stabilität des Finanzsystems.

Wesentliche Meldepflichten bestehen in folgenden Bereichen:

• Meldungen zur Bankenaufsicht (ehemals Grundsatz 1 und Grundsatz 2)
• Kreditmeldungen (siehe Großkredit und Millionenkredit)
• Meldungen im Außenwirtschaftverkehr
• Sonstige Statistiken

Zu erstellende Meldungen und Statistiken

Meldung	Empfänger	Rhythmus	Rechtsgrundlage
Bankenaufsicht
Meldung nach der Solvabilitätsverordnung (ehemals: Grundsatz 1)	Bundesbank	Vierteljährlich (Rechnung und interne Überwachung täglich)	SolvV
Meldung nach der Liquiditätsverordnung (ehemals: Grundsatz 2)	Bundesbank	Monatlich	LiqV
Zusammengefasster Monatsausweis	Bundesbank	Monatlich
Kreditmeldungen
Meldung Großkredite	Bundesbank	Quartalsweise	KWG §13, GroMiKV
Meldung Millionenkredite	Bundesbank	Quartalsweise	KWG §14, GroMiKV
Beteiligungsmeldungen
Unternehmensartwechsel	Bundesbank	Bei Eintreten	§19 I InhKontrollV
Übernahme der Kontrolle über ein in einem anderen Staat des EWR zugelassenes Einlagenkreditinstitut, E-Geld-Institut, Wertpapierhandelsunternehmen oder Erstversicherungsunternehmen	Bundesbank	Bei Eintreten	§19 II oder III InhKontrollV
Meldung über die beabsichtigte Beteiligung an einem Institut	Bundesbank	Bei Eintreten	§ 2c KWG
Änderungen in der Zusammensetzung der Geschäftsführung/ des Vorstandes/ der persönlich haftenden Gesellschafter eines Instituts	Bundesbank	Bei Eintreten	§ 18 InhKontrollV
Nebentätigkeiten von Geschäftsleitern eines Instituts	Bundesbank	Bei Eintreten	§ 24 Abs. 3 KWG
Schwellenwertmeldung über die Beteiligungen eines Institutes.	Bundesbank	Bei Eintreten	KWG
Bankenstatistik
Bilanzstatistik	Bundesbank	Monatlich
Kreditnehmerstatistik	Bundesbank	Vierteljährlich
Depotstatistik	Bundesbank	Vierteljährlich
Auslandsstatus	Bundesbank	Monatlich
EWU-Zinsstatistik	Bundesbank	Monatlich
AWV-Meldung	Bundesbank	Monatlich
Länderrisiko-Verordnung	Bundesbank	Monatlich
Hypothekenregister	Bundesbank	Monatlich
Emissionsstatistik	Bundesbank	Monatlich
Zahlungsverkehrsstatistik	Bundesbank	Jährlich

Meldewesensoftware

Um die Komplexität der gesetzlichen Anforderungen abzudecken, verwenden die meisten Banken in Deutschland Standardsoftware für das Meldewesen. Führend sind hier die Anwendungen ABACUS/DaVinci (Hersteller : BearingPoint), BAIS (Hersteller : BSM GmbH), SAMBAplus (Hersteller : Logica) und Produkte von SAP.

Mit dieser Software können aufsichtsrechtliche Meldungen erzeugt und bei den Aufsichtsbehörden eingereicht werden. Die benötigten Daten werden im Rahmen der sogenannten Meldewesen-Vorverarbeitung aus den Vor- und Liefersystemen des Instituts extrahiert, entsprechend den Anforderungen des verwendeten Melde-Tools aufbereitet und über standardisierte Schnittstellen bereitgestellt. Die Funktionalitäten und Logiken des Meldewesens werden von der Software übernommen.

Im Bereich Beteiligungsmeldungen / Mandatsmeldungen ist die Software AMI der Firma zetVisions führend. Das Standardmeldewesen Software - ABACUS/DaVinci (Hersteller : BearingPoint) - bietet ebenso Lösung für die Beteiligungsanzeigen nach §24 KWG. Mittlerweile bietet auch das SAP-basierte Produkt CIM der gleichen Firma (zetVisions) Meldungen nach KWG an, ebenso GEMS der Firma Computershare.

Literatur

• Beck/Samm/Kokemoor: Gesetz über das Kreditwesen. C.F. Müller Verlag, Heidelberg, Kommentar in Loseblattsammlung, 129. Aktualisierung Februar 2008, ISBN 978-3-8114-5670-9

Ergänzende Informationen

• Kreditwesengesetz
• Deutsche Bundesbank: Bankenstatistik Richtlinien und Kundensystematik, Juni 2000
• Deutsche Bundesbank: Grundsatz I über die Eigenmittel der Institute, Oktober 1998
• Deutsche Bundesbank: Grundsatz II über die Liquidität der Institute, August 1999
• Deutsche Bundesbank: Merkblatt für die Abgabe der Groß- und Millionenkreditanzeigen, September 1998; Entwurf Entwurf 2008-03
• Deutsche Bundesbank: Meldewesen, Depotstatistik (neu)

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